Giá vàng lập đỉnh, doanh nghiệp vàng miếng lớn nhất nước báo lãi kỷ lục

Cụ thể, theo báo cáo tài chính đã kiểm toán năm 2024 mà doanh nghiệp này vừa công bố, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của SJC trong năm này đạt hơn 378 tỷ đồng. Tổng lợi nhuận trước thuế ghi nhận hơn 376 tỷ đồng, tăng hơn 4 lần so với mức 87,5 tỷ đồng của năm 2023.

Doanh thu bán hàng của SJC cũng vượt mốc 32.100 tỷ đồng, tăng mạnh so với hơn 28.400 tỷ đồng của năm trước đó.

Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp năm 2024 đạt 283 tỷ đồng, trong khi năm 2023 con số này chỉ là 60,9 tỷ đồng.

Kết quả kinh doanh tích cực này diễn ra trong bối cảnh giá vàng miếng SJC có một năm tăng đáng kể, từ mốc 73 triệu đồng/lượng hồi đầu năm lên 84,2 triệu đồng/lượng vào cuối năm, tương đương mức tăng gần 15%.

Tính đến ngày 31/12/2024, SJC nắm giữ 278 tỷ đồng tiền mặt và tiền gửi không kỳ hạn tại ngân hàng. Hàng tồn kho của doanh nghiệp tính đến cuối năm này là 1.587 tỷ đồng.

Chưa thể xác định chính xác mức độ ảnh hưởng sau loạt sai phạm

Bên cạnh kết quả kinh doanh nổi bật, tại báo cáo tài chính kiểm toán năm 2024, đơn vị kiểm toán cho SJC là Công ty TNHH hãng kiểm toán AASC cũng lưu ý về việc một số cán bộ, nhân viên của SJC đã bị khởi tố với các tội danh "Tham ô tài sản" và "Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ".

Hiện vụ việc vẫn đang được cơ quan chức năng điều tra, chưa có kết luận hay bản án chính thức. Vì vậy, phía kiểm toán cho biết chưa thể xác định chính xác mức độ ảnh hưởng của vụ việc đối với báo cáo tài chính năm 2024 của SJC.

Trước đó, hồi cuối năm 2024, Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đã khởi tố tổng cộng 6 bị can tại SJC về 2 tội danh: Tham ô tài sản; Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ.

Trong số các bị can này, bà Lê Thúy Hằng, Tổng giám đốc SJC, bị khởi tố về tội "Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ".

Tiếp đó, hồi tháng 5/2025, Thanh tra Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cũng công bố thông báo kết luận thanh tra số 003/TB-TTNH4 về việc chấp hành chính sách, pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng tại SJC.

Theo kết luận, SJC có nhiều vi phạm và thiếu sót như vi phạm về chế độ báo cáo có hoạt động mua, bán vàng miếng; có dấu hiệu dư thừa thông tin, gây nhầm lẫn về sản phẩm, hàng hóa do doanh nghiệp cung cấp nhằm thu hút khách hàng của doanh nghiệp khác, liên quan đến hành vi cạnh tranh không lành mạnh.

Đặc biệt, mặc dù chưa có cơ sở xác định mức tăng giá trong giai đoạn từ ngày 2/10/2023 đến ngày 15/4/2024 là bất hợp lý. Tuy nhiên, tại SJC, giá mua, giá bán vàng do Tổng giám đốc SJC quyết định và chỉ đạo trực tiếp về giá mua, giá bán vàng khi không có quy định, quy trình nội bộ về các chỉ tiêu, căn cứ cụ thể trong cơ chế xác định giá mua, giá bán vàng, không phân tách trách nhiệm của các bộ phận có liên quan trong quá trình tham mưu xác định giá.

Như vậy, việc quyết định giá mua, giá bán vàng do 1 cá nhân là tổng giám đốc quyết định khi không có các chỉ tiêu, căn cứ cụ thể dẫn đến rủi ro trong việc xác định giá ảnh hưởng đến hoạt động của SJC cũng như thị trường vàng.

Về phòng, chống rửa tiền, SJC cũng vi phạm một số quy định pháp luật như ban hành quy định nội bộ không đầy đủ; không có hệ thống quản lý rủi ro để xác định khách hàng/nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị; không báo cáo các giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo; không thực hiện kiểm soát nội bộ, đào tạo, bồi dưỡng về phòng, chống rửa tiền; không đánh giá, cập nhật kết quả đánh giá rủi ro rửa tiền; chưa quy định cụ thể các yếu tố xác định thông tin khách hàng và phân cấp trách nhiệm nhận biết khách hàng.

Ngoài ra, SJC cũng vi phạm về lập hoặc thay thế và phát hành một số hóa đơn bán hàng nhưng không có mã của cơ quan thuế; hạch toán khoản dự phòng giảm giá hàng tồn kho vào giá vốn hàng bán dẫn đến thiếu thuế thu nhập phải nộp doanh nghiệp, làm giảm thuế thu nhập phải nộp của công ty; không ghi đầy đủ thông tin hoặc thông tin có chưa chính xác về số CMTND/CCCD của một số khách hàng trên bảng kê 01/TNDN.

NHNN đã chuyển thông tin vụ việc vi phạm về chế độ hóa đơn, chứng từ kế toán, thuế có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự sang Bộ Công an để xác minh, điều tra, xử lý.

Chánh Thanh tra NHNN cũng ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với Công ty SJC với tổng số tiền phạt là 2,14 tỷ đồng vì các hành vi vi phạm.