3.462 tỷ đồng trái phiếu đảo nợ của DATC sắp đáo hạn

Báo cáo tài chính năm 2022 của công ty mua bán nợ Việt Nam (DATC) ghi nhận tính tới cuối năm, công ty có khoản phải trả do phát hành hối phiếu, trái phiếu gần 22.700 tỷ đồng. Các khoản hối phiếu, trái phiếu này do DATC phát hành để tái cơ cấu nợ của SBIC (trước đây là Vinashin) theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ.

Cụ thể, năm 2013, DATC đã phát hành trái phiếu quốc tế có tổng giá trị gần 627 triệu USD để đảo nợ cho lô trái phiếu 600 triệu USD của SBIC. Trái phiếu mới có lãi suất 1%/năm với kỳ hạn 12 năm. Toàn bộ gốc và lãi trái phiếu được thanh toán khi đáo hạn và trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh.

Sau đó, để hủy bỏ một phần của lô trái phiếu này, cuối năm 2015, DATC đã phát hành hối phiếu nhận nợ để mua lại khoản trái phiếu trị giá 191,8 triệu USD. Các hối phiếu nhận nợ này được Chính phủ bảo lãnh, có giá trị khoảng 5.125 tỷ đồng.

Theo các điều khoản phát hành, trong vòng 1 năm đầu tiên kể từ ngày 10/11/2015, DATC phải thanh toán 422 tỷ đồng và từ năm thứ 2 đến năm thứ 10 là 4.703 tỷ đồng.

Bên nắm giữ hối phiếu này là một ngân hàng thương mại trong nước đã được Bộ Tài chính thanh toán giá trị hối phiếu từ năm 2016 đến 2020, tổng giá trị khoảng 1.055 tỷ đồng.

Với việc phát hành hối phiếu trên, quy mô của lô trái phiếu quốc tế còn 435 triệu USD, theo báo cáo tài chính năm 2017 của DATC. Sau đó, công ty không thuyết minh chi tiết về các khoản nợ này trong các báo cáo tài chính công bố.

Ngoài khoản nợ quốc tế, DATC tiếp tục đứng ra phát hành trái phiếu có bảo lãnh của Chính phủ để đảo nợ tại 19 tổ chức tín dụng trong nước cho SBIC. Tổng giá trị trái phiếu là 3.462 tỷ đồng, lãi suất là 8,9%/năm và thanh toán một lần khi đáo hạn.

Các trái phiếu này có thời hạn 10 năm tính từ năm 2013. Theo điều khoản trái phiếu, trong năm nay, các ngân hàng trong nước sẽ nhận được toàn bộ gốc và lãi của trái phiếu này. Báo cáo tài chính của DATC cũng ghi nhận khoản phải trả do phát hành trái phiếu và hối phiếu ngắn hạn tăng mạnh lên hơn 8.000 tỷ đồng.